《收益管理》8.3.3房租收入同期对比章节
房租收入的同期对比，要建立在以下两个指标的基础上。
1.房租预算收入与实际收入对比
该环节的对比主要以酒店完成年度经营预算为目标，对比当前完成 情况与预算的差额，将差额增减到未来经营月份，重新调整酒店未来月 份的收入预算。
举例说明：假设某酒店的年度客房收入预算为1 300万元，1〜6月份 的预算收入为600万元，7〜12月份的预算为700万元。1〜6月份实际完 成了 480万元，较预算收入少完成了 120万元。
看到如上数据后，我们要把预算未完成的120万元，加入原7〜12月份 的700万预算牝 这样一来，酒店7〜12月份的预算收入就变成了 820万元。
以820万元为新预算指标，分解到7〜12月每个月的预算中。基于各 个月度的收入预算有了新增，酒店的出租率、平均房价、单房收益的预 算都要做调整。
当所有的数据指标发生变化之后，酒店的收益策略也要相应作出 调整。
2.房租实际收入与同期比较
房租实际收入与同期比较，主要以去年同期各个月份的实际收入为 参考标准来确定今年各个月份的房租收入。
举例说明：去年10月份，酒店的房租收入为160万元，酒店今年的 房租预算收入较去年增长10%,那么，今年10月份的房租收入预算应在 去年160万元的基础上增长10%,即酒店今年10月份的预算收入为176 ~7j TUo
然而，这个数据目前已经不适用了。因为酒店在1〜6月份的房租收 入较预算少了 120万元，这120万元要分摊到7〜12月各月。所以，10 月份也要承担这新增的120万元房租预算的部分。
那么，10月份的预算应该增加多少比较合适呢？
在酒店的预算方法中，10月份的收入是年度最高的。我们这样计算 比较清楚：酒店今年原预算收入为1 300万元，10月份的原预算收入为 176万元，先求出10月份原预算收入在酒店年度预算收入中的占比，计 算方式 如下：
10月份原预算收入/酒店原年度预算收入X ]00%=1 760000/13 000000 x 100%=13.54%o
然后，求出13.54%的占比在新增的120万元预算中的实际数据。 方法如下：
新增预算总收入 X 13.54%=1 200 000 X 13.54%=162 480 元。
那么，10月份新的预算指标=原10月份预算收入+新增预算总收 入=1 760 000+162 480=1 922 480 元。
即：10月份预算指标调整为1 922 480元。
以上内容来自《收益管理》
